ลดหย่อนภาษีด้วยประกัน: สรุปสิทธิ์ที่มนุษย์เงินเดือนควรรู้ก่อนสิ้นปี

ทุกปลายปี มนุษย์เงินเดือนหลายคนเริ่มมองหาวิธีลดหย่อนภาษี ประกันเป็นหนึ่งในตัวเลือกที่ได้ทั้ง ความคุ้มครอง และ สิทธิประโยชน์ทางภาษี ไปพร้อมกัน แต่ต้องเข้าใจเงื่อนไขให้ถูกต้อง

สรุปสิทธิลดหย่อนภาษีจากเบี้ยประกัน

หลักเกณฑ์อาจมีการปรับปรุงตามประกาศของกรมสรรพากร ควรตรวจสอบเงื่อนไขล่าสุดก่อนยื่นแบบทุกครั้ง

เงื่อนไขที่คนมักพลาด

ประกันชีวิตที่มีเงินคืนระหว่างสัญญา

หากกรมธรรม์มีการจ่ายเงินคืนระหว่างอายุสัญญา เงินคืนในแต่ละช่วงต้องไม่เกินสัดส่วนที่กรมสรรพากรกำหนด (ไม่เกิน 20% ของเบี้ยที่จ่ายในช่วงนั้น) จึงจะใช้สิทธิ์ลดหย่อนได้

ต้องแจ้งความประสงค์ใช้สิทธิ์

ผู้เอาประกันต้องแจ้งบริษัทประกันว่าต้องการใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษี และยินยอมให้ส่งข้อมูลเบี้ยประกันไปยังกรมสรรพากร มิฉะนั้นอาจใช้สิทธิ์ไม่ได้

ประกันบำนาญใช้สิทธิ์ได้ 2 ส่วน

ถ้ายังใช้สิทธิ์ประกันชีวิตทั่วไปไม่เต็ม 100,000 บาท สามารถนำเบี้ยประกันบำนาญมาใช้ในส่วนประกันชีวิตทั่วไปก่อน แล้วส่วนที่เหลือจึงใช้สิทธิ์ในส่วนบำนาญ

ตัวอย่างการวางแผน

คุณเอ รายได้ปีละ 900,000 บาท มีประกันสุขภาพเบี้ย 25,000 บาท และประกันชีวิตเบี้ย 50,000 บาท ยังเหลือสิทธิ์ในส่วนประกันชีวิตและสุขภาพอีก 25,000 บาท หากต้องการลดหย่อนเพิ่ม อาจพิจารณาประกันบำนาญ ซึ่งใช้สิทธิ์ได้อีกสูงสุด 15% ของเงินได้

• ได้ความคุ้มครองชีวิตและสุขภาพที่จำเป็น
• ลดภาษีที่ต้องจ่ายตามฐานภาษีของตัวเอง
• สร้างเงินออมระยะยาวสำหรับวัยเกษียณ

ใช้สิทธิ์ให้คุ้มต้องเริ่มก่อนสิ้นปี

เบี้ยประกันที่ลดหย่อนได้คือเบี้ยที่ ชำระจริงในปีภาษีนั้น หากต้องการใช้สิทธิ์ปีนี้ ควรวางแผนและทำประกันก่อนสิ้นปี เพื่อให้มีเวลาพิจารณารับประกันและชำระเบี้ยทัน อ่านเพิ่มเติม: วางแผนเกษียณด้วยประกันบำนาญ

แหล่งอ้างอิง

• กรมสรรพากร (rd.go.th) – หลักเกณฑ์ค่าลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิต ประกันสุขภาพ และประกันชีวิตแบบบำนาญ
• หนังสือรับรองการชำระเบี้ยประกันจากบริษัทประกันของคุณ